县七届	29
人会议材料

  

鹤峰县财政局

（2015年1月13日）

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员提出意见。

2014年，全县财税工作紧紧围绕县委各项决策部署及工作重点，按照产城生态一体化的发展方向，以“保增长、保民生、保稳定、促发展”为主线，强化财政收支管理，扎实工作，克难奋进，圆满完成了县十七届人大三次会议确定的预算目

标。

一、2014年公共财政预算执行情况

（一）财政收入执行情况

全县财政收入总量实现191825万元（含上级专项收入），为预算（县人大批准的调整预算，下同）186765万元的103%，较上年152902万元增加38923万元，增长25%。其中：地方公共财政预算收入23591万元，上级补助收入151360万元，债券转贷收入3905万元，调入资金12969万元。主要收入项目构成情况：

1、地域财政总收入实现35720万元，为预算35700万元的100%，比上年增加4682万元，增长15%。其中：国税13908万元，同比增长14%，地税18677万元，同比增长17%，财政3135万元，同比增长10%。

2、地方公共财政预算收入实现23591万元，为预算23400万元的101%，较上年20222万元增加3369万元，增长17%，其中：税收收入20080万元，占地方公共财政预算收入的85%，较上年16982万元增加3098万元，增长18%。非税收入实现3511万元，占地方公共预算收入的15%，同比增长8%。

3、上级各项补助收入151360万元。其中：返还收入2320万元，一般性转移支付收入74248万元，专项补助收入74792万元。

4、调入资金12969万元。其中：暂存款调入5500万元，国有资产收益4100万元，非税收入政府统筹2000万元，其他调入1369万元。

（二）财政支出执行情况

全县财政总支出实现191825万元（含上级专项收入），为预算（县人大批准的调整预算，下同）186065万元的103%，较上年152902万元增加38923万元，增长25%。分项构成情况：

1、公共财政支出186726万元，为预算181877万元的103%，比上年144089万元增加42637万元，增长29%。按支出功能分类：

（1）一般公共服务22545万元，为预算21117万元的106%，同比增长44%；

（2）公共安全8981万元，为预算8981万元的100%，同比增长22%；

（3）教育27836万元，为预算26630万元的104%，同比增长14%；

（4）科学技术1280万元，为预算1280万元的100%，同比增长40%，可比口径占地

方公共财政支出的1.2%；

（5）文化体育与传媒3411万元，为预算3375万元的99%，同比增长52%；

（6）社会保障和就业21281万元，为预算20073万元的106%，同比增长17%；

（7）医疗卫生和计划生育15525万元，为预算15525万元的100%，同比增长59%；

（8）节能环保7255万元，为预算7107万元的102%，同比增长43%；

（9）城乡社区事务2285万元，为预算2285万元的100%，同比增长28%；

（10）农林水事务38311万元，为预算37830万元的101%，同比增长27%；

（11）交通运输24586万元，为预算24586万元的100%，同比增长21%；

（12）资源勘探电力信息等事务1250万元，为预算1250万元的100%，同比增长13%；

（13）商业服务业等事务1498万元，为预算1498万元的100%，同比增长198%；

（14）国土资源气象等事务3665万元，为预算3665万元的100%，同比增长26%；

（15）住房保障支出5222万元，为预算4880万元的107%，同比增长75%；

（16）粮油物资储备事务521万元，为预算521万元的100%，同比增长36%；

（17）地方政府债券付息468万元，为预算468万元的100%，同比增长127%；

（18）其他支出806万元，为预算806万元的100%，同比增长100%。

2、债券还本支出914万元；

3、上解支出4185万元：其中上解省3816万元，上解州369万元。

（三）公共财政收支平衡情况

2014年,我县财政总收入191825万元，财政总支出191825万元，收支相抵,当年平衡。

二、2014政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金收入执行情况

政府性基金收入总额14390万元，占预算14276万元的101%，同比增加2268万元，增长19%。其中：本级收入4114万元，上级补助10276万元。本级收入分项构成情况：土地出让价款收入3693万元，地方教育附加收入175万元，残疾人就业保障金收入43万元，教育资金收入97万元，农田水利建设资金收入58万元，其他部门基金收入48万元。

（二）政府性基金支出执行情况

政府性基金支出总额14390万元，占预算14276万元的101%，同比增加2382万元，增长19%。具体支出项目是：教育支出476万元，社会保障和就业支出424万元，农林水支出1220万元，城乡社区支出11152万元，交通运输支出400万元，其他支出718万元。

（三）政府性基金收支平衡情况

2014年政府性基金收入14390万元，基金支出14390万元，收支相抵，当年平衡。

三、2014社会保险基金预算执行情况

（一）社会保险基金收入执行情况

社会保险基金收入实现29877万元，占预算25991万元的115%。其中：上级补助10571万元，利息收入855万元，本级征收18451万元。本级征收分项构成：企业养老保险10786万元，机关养老保险986万元，职工医疗保险3121万元，居民医疗保险136万元，工伤保险445万元，生育保险145万元，失业保险545万元，新农合基金1197万元，新农保1090万元。

（二）社会保险基金支出执行情况

社会保险基金支出实现34019万元，占预算25991万元的130%。其中：企业养老保险16569万元，机关养老保险2441万元，城乡居民养老保险2003万元，职工医疗保险4200万元，居民医疗保险1570万元，工伤保险275万元，生育保险60万元，失业保险379万元，新农合基金6522万元。

（三）收支平衡情况

2014年社会保险基金总收入29877万元，总支出34019万元，收支相抵，当年赤字4142万元。累计结余30283万元。

四、2014财政主要工作

（一）财政运行更加稳健

一是收入质量持续提升。2014年全县税收收入占地方公共财政预算收入的比重为85%，比2013年提高1个百分点，地方公共财政预算收入占县域生产总值的比重为5%，比2013年提高1个百分点；二是支出结构继续优化。农林水事务、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、文化体育与传媒等支出分别增长27%、17%、59%、52%，民生支出占财政支出的比重进一步提高；“三公”经费支出比2013年减少398万元，下降10%。

（二）民生支出保障有力

2014年全县公共财政支出中民生支出155495万元，占比达到83%，比2013年提高7个百分点。其中：教育27836万元，社会保障和就业21281万元，医疗卫生和计划生育15525万元，节能环保7255万元，城乡社区事务2285万元，农林水事务38311万元，交通运输24586万元，国土资源气象等事务3665万元，住房保障5222万元。

（三）支持发展力度明显加大

在财力紧张、资金调度较为困难的情况下，通过财政安排、争取上级支持、整合项目资金等措施，不断加大对县域经济发展的支持力度。一是筹资11300万元用于支持城区人行道改造、康岭新区、污水处理、圃子大桥、八峰森林公园等城市基础设施重点项目建设；二是整合财政资金16842万元，用于支持新型城镇化和新农村建设；三是本级财政安排826万元，用于支持茶叶、畜牧、农作物种业等农业产业化建设；四是通过向上争取资金和县级预算安排，筹措资金16000万元，采取短期借款、调度资金等方式，加大对全县33家规模企业的扶持力度，引导企业提档升级，促进企业持续健康发展。

（四）财政管理不断加强

一是建立了日常审核与重点监督检查相结合、事后监督检查与事前、事中监督检查相结合、外部监督检查与内部监督检查相结合的工作机制，进一步加大了财政监督检查力度；二是加强政府采购管理。不断创新采购方式，实现精细化管理，促进采购业务不断发展壮大。2014年受理政府采购项目1009个，实际采购规模达12546万元，同比增加3310万元，全年节约资金1398万元；三是规范国有资产管理。对全县国家出资企业按照新的产权登记办法进行了产权登记，进一步规范国有资产出租出借管理，把好购置入口关、处置审批关和闲置资产出租出借关，确保国有资产保值增值。四是加大政府性债务管理力度。根据政府性债务管理规定，逐月更新清理数据，核实并妥善处理融资平台公司债务，建立政策性债务台帐，对投融资平台公司债务实行全口径管理和动态监控。

各位代表，2014年，财税工作取得了较好成绩，这是县委正确领导的结果，是县人大、县政协监督支持的结果，是全县财税干部共同努力和社会各界大力支持的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行过程中还存在不少矛盾和问题，如财源基础还不牢固，财政实力不强，刚性支出压力不断加大，收支矛盾十分突出；财政资金监管和绩效管理水平有待加强等。对此，我们将在今后的工作中认真加以研究解决。

五、2015年财政预算（草案）

2015年财政预算编制的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届四中全会、州委六届七次全会和县委十四届六次全会精神，按照“推进生态文明，建设美丽鹤峰”的整体部署，坚持依法理财，统筹兼顾；加强全口径预算管理，盘活存量，优化增量，促进经济发展方式转变和经济持续发展；全面推进财政改革，努力构建“预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明”的预算管理制度体系；从严控制“三公”经费等一般性支出，优先保障民生等重点支出；提高财政资金使用绩效。

根据上述指导思想，现提出2015年财政预算（草案）：

（一）公共财政收支预算

1、财政收入预算

2015年公共财政收入预算总额78459万元（不含上级专项收入）。其中：县域财政总收入预算39280万元，同比增长10%，其中国税局15000万元，地税局20400万元，财政局3880万元。地方公共财政预算收入25748万元，同比增长10%，其中税收收入21468万元，占地方公共财政预算收入的83%；上级各项补助收入52711万元。

2、财政支出预算

2015年财政支出预算总额78459万元(不含上级专项支出)。分项构成情况：地方公共财政支出69616万元，债券还本支出2249万元，上解支出6594万元。地方公共财政支出中基本支出49511万元，项目支出20105万元。地方公共财政支出分类构成情况：

（1）一般公共服务17404万元；

（2）公共安全3039万元；

（3）教育18294万元；

（4）科学技术860万元；

（5）文化体育与传媒1450万元；

（6）社会保障和就业8348万元；

（7）医疗卫生4645万元；

（8）节能环保650万元；

（9）城乡社区事务1193万元；

（10）农林水事务7373万元；

（11）交通运输2079万元；

（12）资源勘探电力信息等事务560万元；

（13）商业服务业等事务120万元；

（14）国土资源气象等事务663万元；

（15）住房保障支出2330万元；

（16）粮油物资储备事务120万元；

（17）债务付息支出488万元。

3、公共财政预算平衡情况

2015年公共财政预算总收入78459万元，总支出78459万元，收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金收支预算

2015年政府性基金收入预算总额4780万元（不含上级专项收入）。其中：国有土地使用权出让收入4635万元，政府住房基金收入30万元，国有土地收益基金100万元，农业土地开发基金收入15万元。政府性基金支出预算总额4780万元（其支出项目与收入项目一致）。收支相抵，当年平衡。

（三）社会保险基金收支预算

2015年社会保险基金收入预算总额12977万元（不含上级补助）。其中：企业养老保险6890万元，城乡居民养老保险537万元，城镇职工医疗保险2729万元，居民医疗保险1733万元，工伤保险464万元，失业保险498万元，生育保险126万元。社会保险基金总支出12977万元（其支出项目与收入项目一致）。收支相抵，当年平衡。

六、开拓奋进，扎实工作，努力完成2015年预算任务

（一）努力培育财源，做大财政蛋糕。一是大力支持县域重点工程、重点企业、重点产业的财源建设，发挥金橋担保公司的平台作用，支持城市建设和促进中小企业发展。二是安排工业经济发展经费、项目工作前期经费，整合资金，统筹安排，保持“三农”投入的稳定增长，推动农业产业结构优化升级，努力培植税源增长点。

（二）大力组织收入，确保完成任务。一是坚持税源培植、使全县财源建设基本呈现出增速快、结构优、后劲强的特点。税收征管两手抓、两不误。在细化分解任务目标的基础上，定期召开财税联席会议，强化责任，密切协作，严格征管，确保完成收入任务。二是对主体税源和重点税源实行实时监控，对零散税源和流动税源实行跟踪服务，不断加大对偷、逃、抗、骗税行为的打击力度，杜绝跑、冒、滴、漏现象，做到应收尽收。三是加强国有资产收益、土地收入、罚没收入等非税收入征管，努力做到颗粒归仓，确保完成全年收入任务。

（三）坚持厉行节约，硬化预算约束。认真贯彻落实新《预算法》，按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，合理确定各部门、各单位的运行经费，严格控制楼堂馆所等基本建设支出，严控“三公”经费等一般性支出。加大民生保障力度，优先安排社会保障、教育、卫生和社会事业等民生投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点。

（四）优化财政资金支付方式。实行部门预算资金支付单位法人负责制，即各单位支付令的下达必须由单位法人签署，以强化单位法人和领导的责任。重点加强对部门预算支付异动情况和违规行为的监管，加快国库集中支付业务的标准化、流程化、信息化管理，推动国库集中支付运行机制不断完善。

（五）健全预算执行动态监控体系。按照预警高效、纠偏及时、控制有力、反馈迅速的要求，建立事前有预警、事中有监控、事后有检查、结果有反馈的预算执行动态监控机制。积极稳妥做好预决算信息和“三公”经费公开工作，主动接受人大监督、审计监督，自觉接受社会各界监督。

各位代表，2015年是全省脱贫奔小康试点县关键年，更是“十二五”规划收官之年。在新的一年里，我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督、支持下，团结一心，扎实工作，全面完成各项财政工作任务，为建设美丽鹤峰而努力奋斗！